Pokud chcete maximalizovat státní podporu v penzijním spoření, je nejvyšší čas se svým poradcem upravit výši měsíční platby. Čas máte do konce června.

Jaké změny v „penzijku“ očekávat v tomto roce?

V tomto roce probíhají dvě zásadní změny jak v Doplňkovém penzijním spoření – „novější smlouvy“ (sjednané po roce 2013), tak v Penzijním připojištění – „starší smlouvy“ sjednané před rokem 2013.

Nejprve si uvedeme změny, které nás čekají od července a následně změny, které platí již od ledna.

Státní příspěvek se zvyšuje od 1. 7. 2024

• Minimální státní příspěvek získáte, pokud si budete měsíčně platit 500 Kč.
• Státní příspěvek bude vždy ve výši 20 % z vašeho příspěvku.
• Maximální státní příspěvek je 340 Kč oproti současným 230 Kč. Podmínkou je, že si budete spořit 1700 Kč měsíčně.
• Na státní příspěvek nebudete mít nárok, pokud vám byl přiznán starobní důchod.

Detailní přehled výše státních příspěvků platných dnes a nově od 1. 7. 2024 je v následující tabulce.

Zdroj: NN

Změna příspěvku u „penzijka“ je ideální moment ke kontrole vhodnosti vámi zvoleného typu smlouvy a u nových smluv k posouzení investiční strategie.

„Staré“ penzijní připojištění = Transformovaný fond (TF): jedná se o původní penzijní spoření, které bylo možné uzavírat až do konce roku 2012. Největší výhodou je tzv. výsluhová penze po 15 letech spoření (možnost výběru poloviny naspořených prostředků).

„Nové“ penzijní spoření = Doplňkové penzijní spoření (DPS): je k dispozici od roku 2013. Není zde garance výnosu, ale některé penzijní společnosti umí garantovat vložené prostředky a státní podporu. Lze si zvolit vlastní investiční strategii.

Uveďme si konkrétní případ. Spoříte si 10 let částku 1 000 Kč, včetně státní podpory máte našetřeno 150 000 Kč. Je vám 35 let a budete spořit do 65 let. Uvažujeme konkrétní výnosy penzijních fondů za posledních 10 let i do budoucna. Celkem budete mít naspořeno:

1. U největšího penzijního fondu ve „starém“ penzijku, výnos 1,20 % p.a. = 1 099 310 Kč.
2. U „nového“ penzijka dynamický fond KB, výnos 3,70 % p.a. = 1 801 066 Kč.
3. U „nového“ penzijka, jiný dynamický fond, výnos 6,60 % p.a. = 3 394 144 Kč.

Ano, opravdu je rozdíl 2 294 834 Kč při úložce 1 700 Kč měsíčně, na to samém finančním produktu, jen s jiným nastavením!

Daňové zvýhodnění se zvyšuje od 1. 1. 2024.

Pro úplnost doplníme změny, které platí již od 1. 1. 2014:

• Slevu na dani je možné získat na příspěvky, které přesahují výši pro získání maximálního státního příspěvku. Do 30. 6. 2024 to tedy budou úložky nad 1000 Kč. Od 1. 7. 2024 to pak budou úložky nad 1700 Kč.
• Od základu daně bude možné odečíst příspěvky v celkové výši 48 000 Kč (dělí se mezi ostatní produkty). Při sazbě daně 15 % je maximální roční úspora na dani 7 200 Kč.

Znamená to, že maximálních výhod vašeho penzijního produktu (nejvyššího státního příspěvku a daňového zvýhodnění) podle nových podmínek dosáhnete při měsíčním příspěvku 5700 Kč.

V rámci přípravy na penzi je vhodné se zamyslet jakou částku směřovat na penzijní spoření a jakou částku alokovat na Dlouhodobý Investiční Produkt, o kterém jsme psali v tomto článku.

Je zřejmě, že správné nastavení smlouvy není jednoduché, ale s vaším poradcem správnou variantu určitě najdete.